대표적인 절세계좌인 ISA(개인자산관리)계좌가 새해를 맞아 다시 한 번 큰 주목을 받고 있습니다.
금융당국이 ISA 계좌에 대한 세제 지원을 강화하겠다고 밝혔기 때문이다.
금융위원회는 1월 17일 ISA계좌의 지급한도를 연간 2천만원(총 1억원)에서 연간 4천만원(총 2억원)으로 2배(총 5년간) 늘리기로 결정했다.
또 이자소득에 대한 비과세 한도를 현행 200만원(저소득자 400만원)에서 500만원(저소득자 1천만원)으로 2.5배 늘리겠다고 밝혔다.
. 납부한도와 면세한도가 높아질수록 투자자가 납부하는 세액은 줄어들기 때문에 실제 투자수익률은 높아질 것으로 기대된다.
귀하의 ISA 계좌에 맞는 세금 절약 상품을 찾고 계십니까? ISA계좌는 다양한 금융상품을 통합 관리할 수 있는 ‘개인종합자산관리계좌’로 일임형, 신탁형, 중개형 3가지가 있다.
이 중 중개형 ISA는 국내 상장 주식, 펀드, ELS, ETF 등을 투자자가 직접 선택하여 관리할 수 있는 방식입니다.
단, 중개형 ISA 계좌에서는 정기예금 투자가 불가능합니다.
TIGER 1년 은행 양도성 예금 액티브(합성) ETF를 이용하시면 예금과 마찬가지로 안정적으로 일시금을 조달하는 효과를 얻을 수 있습니다.
TIGER 1년 은행 양도성 예금 증권 액티브(합성) ETF는 1년 CD 이자율을 추적하는 ETF입니다.
하루만 투자해도 은행 정기예금과 유사한 1년 CD에 매일 복리 이자가 쌓이는 저축상품입니다.
ETF 가격 상승률은 일별 금리 변동에 따라 달라지지만, 금리가 하락하더라도 ETF 가격대는 소폭 하락할 뿐 ETF 가격은 하락하지 않으므로 앞으로도 계속되는 고금리 환경의 혜택을 누릴 수 있습니다.
당분간. TIGER 1년 은행 이체가능 예금 액티브(합성) ETF의 특성상 ETF 상품을 자유롭게 매매할 수 있으며, 조기상환하더라도 이자가 감면되거나 수수료가 부과되지 않습니다.
특히, 우대금리를 받기 위해 까다로운 금리조건을 충족하거나, 금리가 높을수록 지급한도가 낮아지는 등 문제가 없다.
신탁형 ISA계좌나 중개형 ISA계좌를 통해 안정적인 일시금을 만들 수 있는 맞춤형 절세 상품이라고 할 수 있습니다.
ISA 계좌에서 TIGER 1년 은행 양도성 예금 액티브(합성) ETF에 투자해 보겠습니다.
그럼 ISA 계좌에서 TIGER 1년 은행 양도성 예금 액티브(합성) ETF에 투자하면 어떤 효과를 얻을 수 있는지 살펴보겠습니다.
ISA 계좌에 ‘TIGER 1년 은행 양도성 예금 증서 액티브 ETF’에 매년 초 4천만원을 투자해 연 3.64%(2월 기준)의 수익률을 올린다고 가정해보자. 2023년 7월 7일). 실제로 TIGER 1년 은행 양도성 예금 증서 액티브 ETF가 추적한 CD 1년 금리는 2023년 1월 2일부터 2024년 1월 2일까지 3.65~3.80% 범위에서 움직였습니다.
1억2천만원을 3년간 투자하면 873만원이다.
일반계좌에서는 873만원이 모두 과세되는데, 일반 ISA계좌에서는 873만원 중 500만원이 면세되므로 373만원에 대해서만 세금을 납부하면 됩니다.
또한 일반회계에서는 873만원에 15.4%의 배당소득세가 부과되므로 135만원을 세금으로 납부해야 하지만, 일반 ISA계좌에서는 373만원에 9.9%의 분리과세가 적용되므로 단지 세금으로 납부해야 할 금액은 37만원입니다.
결론적으로 ISA계좌의 면세 및 분리과세 혜택을 적용하면 실효세율은 일반계좌의 경우 4.23%, 저소득계좌의 경우 0%인데 비해 일반계좌의 경우 15.4%이므로, 상당한 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다.
ISA계좌 세제혜택 100% 활용방법 ISA계좌는 각종 금융상품의 손익을 ‘총액’ 처리하여 세금을 부과합니다.
배당금, 이자소득, 매매차익에 대해서는 연간 500만원 한도까지 ‘비과세’되며, 초과이익은 9.9%다.
‘저세율과세’, ‘분리과세’ 등 다양한 세제 혜택을 제공하고 있습니다.
이러한 이점을 최대한 활용하는 방법을 알아 보겠습니다.
첫째, 3년마다 ISA 계좌를 개설하고 투자하세요. ISA 계좌의 세금 혜택을 누리려면 최소 3년의 의무 납부 기간이 있어야 합니다.
3년 동안 세금 혜택을 최대한 활용했다면 기존 계좌를 폐쇄하고 새 ISA 계좌를 개설하세요. 계좌를 새로 개설하면 납부한도와 세제혜택도 갱신돼 3년마다 500만원(일반인은 1000만원) 상당의 면세계좌를 얻게 된다.
둘째, 퇴직금을 준비하는 투자자라면 ISA 만기자금 중 일부를 연금계좌로 이체해 보세요. ISA 만기금액을 60일 이내에 연금계좌로 전환하면 전환금액의 10%(최대 300만원)를 추가로 세액공제 받을 수 있다.
셋째, 필요하다면 조기탈퇴를 활용하라. 이제 ISA 계좌에 연간 최대 4천만원, 5년간 총 2억원까지 투자할 수 있습니다.
납부한 원금금액 내에서 언제든지 조기인출이 가능하므로 비상자금으로 활용이 가능합니다.
“투자의 기본은 세무기술!
세금을 절약하는 것은 수익률을 높이기 위해 반드시 지켜야 할 투자 원칙입니다.
정기예금처럼 안정적인 이자수익을 원하는 투자자라면 ISA계좌에서 TIGER 1년 은행이체형 예금증서 액티브(합성) ETF를 이용해 보세요. “고금리 환경에서 높은 수익률과 세금 절감으로 더 큰 투자 만족도를 얻을 수 있습니다!
” □ 위험관리 및 투자위험 관련 투자위험은 전체 목록 중 일부일 뿐입니다.
고유한 위험을 포함한 자세한 내용은 투자설명서를 확인하시기 바랍니다.
□ 투자상의 주의사항• 투자자는 해당 집합투자증권에 대하여 금융상품판매자로부터 충분한 설명을 들을 권리가 있습니다.
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금리변동 등 • 집합투자상품은 예금자보호법에 의해 보호되지 않습니다.
• 투자 전 반드시 투자설명서 및 집합투자규정을 숙지하시기 바랍니다.
• 증권거래비용 및 기타 비용이 추가될 수 있습니다.
• TIGER에 투자하시기 전 ETF, 투자자 또는 잠재 투자자는 그러한 투자가 자신의 특정 투자 요구나 목적, 재무 상황에 적합한지 여부를 고려해야 하며, 필요한 경우 투자 자문가와 상담하거나 신탁 계약 및 투자설명서를 검토해야 합니다.
충분히 이해하고 결정하시기 바랍니다.
• 펀드 가입을 결정하기 전 투자설명서(투자대상, 환매방법, 보상 등)를 반드시 숙지하시기 바랍니다.
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• 연금저축계약을 계약기간 종료 전에 해지하거나 계약기간 종료 후 연금 이외의 형태로 수령하는 경우에는 기타소득세( 16.5%)이 공제된 원금과 이익에 부과됩니다.
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미래에셋자산운용 준법감시인 제24-0079호 검토 (2024.02.14 ~ 2025.02.13)